Nei giorni scorsi la Guardia di Finanza di Modena ha portato a termine una complessa attività investigativa, durata oltre un anno, che ha portato all’individuazione di una rilevante frode fiscale posta in essere da diverse società con sede legale in differenti parti d'Italia, ed in particolare nelle Province di Verona e Reggio Emilia, ma tutte
operanti di fatto nel territorio del “Distretto Ceramico” nel settore della vendita di parti di ricambio per macchinari utilizzati nell’industria ceramica.
Dodici le persone che, a vario titolo, sono state segnalate alla Procura della Repubblica di Modena diretta dal Procuratore Paolo Giovagnoli in quanto ritenute responsabili dei reati di emissione ed utilizzo di fatture per operazioni inesistenti, occultamento di scritture contabili e truffa aggravata dal danno patrimoniale di rilevante entità.
La Finanza ha quindi scoperto un sistema fraudolento che vedeva l’impiego, come strumenti di evasione fiscale, di diverse società non realmente operative, le cosiddette “cartiere”, alcune delle quali solo sulla carta localizzate in territorio estero in modo da rendere maggiormente difficoltosi i controlli, ma in realtà totalmente gestite dall’Italia.
Le cartiere venivano infatti utilizzate da un unico “direttore d’orchestra” ed avevano quale sola “attività imprenditoriale” la creazione di crediti IVA fittizi e l’abbattimento dei ricavi con il classico e noto sistema delle “fatture false”, meccanismo di frode fiscale che vede l’utilizzo nelle dichiarazioni fiscali di fatture passive relative ad operazioni commerciali in realtà mai avvenute.
Gli accertamenti eseguiti dalle Fiamme Gialle sassolesi hanno consentito di quantificare in oltre 20 milioni di euro l’importo complessivo delle fatture per operazioni inesistenti emesse ed utilizzate, la sottrazione di base imponibile ai fini delle imposte dirette per oltre 11 milioni di euro e l’evasione di IVA per oltre 3,5 milioni di euro.
Tutti i vantaggi ed i “benefici illeciti” ottenuti mediante l’utilizzo di dette false fatture venivano poi dirottati, tramite l’interposizione delle società estere coinvolte, a conti correnti accesi presso istituti finanziari non nazionali e riconducibili agli indagati che poi provvedevano a recuperare dette somme di denaro attraverso continui prelievi di contanti presso bancomat ubicati nella Provincia di Modena.
Non pago dell’ingente frode in danno dell’Erario, il principale indagato ha pensato bene di acquisire ulteriori vantaggi economici truffando alcuni suoi fornitori non saldando debiti per oltre 400.000 euro derivanti dall’acquisto di materiale.
Il meccanismo truffaldino era tanto semplice quanto insidioso per le imprese coinvolte. L’imprenditore acquistava il materiale tramite una delle sue società italiane provvedendo alla sua immediata rivendita alle società estere da lui gestite.
